案例 油站门前经营过程中的收款途径主要有两种，一移动支付，二现金支付。对于移动支付，油站员工需核实收款是否成功；对于现金支付，油站员工需当客户面鉴别纸币真假、清点金额后方可完成交易。但在实际经营过程中，油站收到假币的情况时有发生，特别是新入职员工经常不能第一时间发现假钞，往往需要等交班后，出纳清点现金时才发现假币。 可能带来的风险： 公...
案例 关于门前客户要求退回微信充值余额的情况，近期财务部更新规范了相关规定。但发现某油站在发生客户要求退款时，没有严格按照相关退款流程进行处理，直接先以现金退回顾客充值余额款，后续再向财务部咨询如何操作。 请各站务必注意： 1、在发生顾客要求退回微信充值余额时，应先与顾客沟通，表明我司不支持客户微信充值余额的退款操作，建议其可以将余额赠...
案例 近期有客户投诉，在我司某油站消费后第二天前往油站要求补开票时，门前员工以发票只能当天消费当天开具的理由拒绝为客户开票。 可能带来的风险： 根据相关法律规定，消费者索要发票等购货凭证或者服务单据时，经营者必须出具。拒开发票，若消费者向工商行政管理部门进行投诉，将会给公司带来麻烦，对公司形象造成不良影响。 请各站务必注意： 1、做好门...
案例 本月财务部发布了一则关于《便利店瓶盖兑换及尿素空桶回收管理办法》的通知，部分油站对通知内容存在不明或解读错误，没有及时向主管会计反映。导致有的油站一直没有将之前堆积的兑换收入进行入账处理，也有油站直接将兑换金额连同瓶盖上缴财务部。 请各站务必注意： 1、请油站员工细读12月1日发布的《便利店瓶盖兑换及尿素空桶回收管理办法》文件； ...
案例 近期油站主管会计在前往某油站盘点现金时发现油站的资金管理工作没有严格按照公司规定执行。现金盘点过程中出现短款500元，在多次核查数据后发现，非财务数据出错，是因为油站前几天的水费报销直接从油站营业收入中支出还未补上，虽然保险柜中有专门用于报销的零钱袋，但这也不能改变油站坐支现金的事实。 请各站务必注意： 1、油站日常营业收入按照规...
近期财务部发现油站门前开具发票时，没有严格按照实际销售情况如实开具，并将没有按实开具的情况在备注中进行说明，该行为是严重违反公司规定，甚至违反相关法律法规。以下为错误示范： 1、将便利店购物金额计入加油开票金额中，并在备注中标明： 2、将不同油品合开成一种油品，并在备注中标明： 3、将充值金额按消费类别进行发票开具，并在备注中标明： 4...
近期有个别油站在遇到集团户申请补卡时，在没有经过财务支持部确认的情况下，直接向该申请补卡的人员直接补卡。 可能带来的风险： 原则上集团户开卡是对方公司与我司签订的法律协议，而非持卡申请补卡人与我司签订的协议，在未取得对方公司开具的委托书时，不得直接向该申请补卡的人员补卡。 若补卡人为对方公司的离职人员，在离职后通过申请补卡，直接取得该集...
案例 近期财务部发现某油站上交油款金额远低于油站前一日库存现金数，经了解，是由于油站有一笔费用支出需要以现金形式进行支付，而站长手头没有充裕的现金，所以该站站长通过门前的移动支付方式与油站兑换等额现金，该项操作实质上等同于套现。 可能带来的风险： 利用油站的移动支付方式进行套现，将会令公司损失相关手续费，虚增了交易金额，存在影响公司使用...
近期财务部在审核报表的过程中发现部分油站在IC卡充值环节经常出错，主要表现在:1、没有对符合条件的充值进行返利;2、返利金额错误。 虽然我司现阶段主推微信优惠卡，但对于集团客户目前仍以线下IC卡消费为主，所以IC卡的充值返利规则油站全体员工应牢记。公司不断地壮大，越来越多的新鲜血液注入油站。对于新加入的员工，站领导应做好全面培训的工作，...
近期由于公司同期上线了不同的营销活动，带来的不同便利店优惠券令油站对优惠券的入账方式有所疑惑，本案例用于向油站解释各种便利店优惠券的入账原理和方式。 目前优惠分为三种： 1、优惠直接调整到销售金额中，结算单上体现为“折扣金额”，例如：尿素的量大从优促销、2021年中秋促销券。该优惠由于直接减到订单的支付金额上，所以我们可以从结算单上发现...
